零陵区财政局2017年部门决算说明

   一、部门（单位）情况

  （一）主要职能

1、组织贯彻执行国家、省、市财税方针政策，拟订和执行全区财政制度、改革方案，指导全区财政工作；分析预测宏观经济形势；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；贯彻执行有关分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税意见。

2、起草财政、财务、会计管理规范性文件并监督实施。

3、承担区本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度区本级预决算草案并组织执行。代编全区财政收支预算，汇总全区财政总决算；受区人民政府委托，向区人民代表大会报告区本级、全区预算及其执行情况，向区人大常委会报告决算；组织制订区本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算。

4、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据；工程执行彩票监督管理政策和有关办法，管理彩票市场，会同有关部门监督和管理彩票公益金，管理其他彩票资金。

5、贯彻执行国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督区本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责制订政府采购制度并监督管理。

6、贯彻执行国家及省、市税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议；参与区管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案的调查研究，提出对策建议。

7、负责制订全区行政事业单位国有资产管理规章制度，会同有关部门管理行政事业单位国有资产；制订需要全区统一规定的开支标准和支出办法；负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

8、负责审核和汇总编制全区国有资本经营预决算草案，制订国有资本经营预算的制度和办法，收取区本级企业国有资本收益；组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

9、负责办理和监督区财政经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订区建设投资的有关规定；组织实施基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

10、会同有关部门管理全区财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金(基金)的财务管理制度，编制区社会保障预决算草案。

11、贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险。负责统一管理区政府外债，制定基本管理制度；按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款；承担财税领域交流与合作的具体工作。

12、负责管理全区的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度；在全区组织实施会计行政法规规章，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计；制订全区会计人员培训计划，组织和管理会计人员参加各类业务培训和考试。

13、监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的意见和建议。

14、指导乡镇财政所的业务工作。

15、承办区人民政府交办的其他事项。

   （二）主要工作任务

完成人大通过的财政预算收支任务，负责具体编制财政预算、决算草案，进一步完善国库集中支付改革，搞好金财工程建设和全区会计管理工作。

（三）单位基本情况

1、本单位下辖4个副科级事业单位：乡镇财政管理局、非税收入管理局、国库支付管理局、会计管理中心。车辆编制1辆。

2、2017年实有在岗人员105名：其中公务员及参照公务员管理人员50名，工勤人员2名，事业人员53名。离退休人员43名。遗抚人员1名。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

本单位收入、支出年初预算安排1349.72万元，不包括一次性年终考核评估奖及调标工资等。

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，本年收支2172.98万元，包括一次性年终考核评估奖及调标工资等。

（三）2017年度财政拨款收入支出决算总体情况

2017年度财政拨款收支总决算2172.98万元。财政拨款支出2172.98万元，占本年支出合计的100%，主要用于一般公共服务（类）支出2172.98万元。

(四)2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度财政拨款基本支出2172.98万元。其中：人员经费1282.95万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助、其他工资福利支出、生活补助、救济费、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出。公用经费890.02万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。与上年度对比增加的经费支出，主要原因是会计管理中心人员的并入、创省级文明单位维修等费用、临时性工作的需要及上年度农村财会人员及支农政策培训费用的拨付。（详见附表）

(五)2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2017年度“三公”经费财政拨款支出预算为30.3万元，支出决算为23.3万元，完成预算的75.9%,其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%;公务用车购置及运行费支出决算为8.24万元，完成预算的54.9%;公务接待费支出决算为15万元，完成预算的98%。“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：公务用车改革，公务车上交区公车平台。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比上年减少8.13万元，下降25.86%，其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，下降0%;公务用车购置及运行费支出决算减少8.19万元，降低49.85%，主要是公务用车燃油费及车辆维修、过桥过路费、洗车、保险费等支出;公务接待费支出决算数与上年持平，主要是按规定开支的各类公务接待支出。公务用车购置及运行费支出决算减少的主要原因是出车安全，保险费用减少，出差长途用车减少。

2、“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国(境）费支出决算0万元，占0%;公务用车购置及运行费支出决算8.24万元，占0.38%;公务接待费支出决算15万元，占0.69%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0万元。因公出国（境）团组0个，累计0人次。

    2.公务用车购置及运行费支出8.24万元。其中：

公务用车购置支出为0万元。

公务用车运行支出8.24万元。财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出15万元。其中：

外宾接待支出0万元。

其他国内公务接待支出15万元。主要用于接待国库改革技术人员住宿用餐、招商引资、外市活动接待等。

1. 年末结转和结余情况

2017年收支平衡，年底无结余。

• 其他重要事项

（一）政府采购支出情况

    2017年度政府采购支出88.57万元。

    (二）国有资产占用情况

    截止2017年12月31日，本局共有车辆1辆。

   （三）预算绩效情况的说明

    2017年支出预算数为2172.98万元，决算数为2172.98万元（总收支增加的主要原因是工作职责调整，会计管理中心人员从并入局机关，导致工作经费及人员经费增加），完成了2017年度总体目标。

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