2025年工作总结暨2026年工作计划

零陵区财政局

（2026年1月）

在区委、区政府坚强领导及省市财政部门精心指导下，2025年我局牢牢把握“稳中求进、以进促稳、先立后破”工作基调，紧盯年度重点目标，全力推进“七大攻坚行动”，落实落细积极财政政策，着力培植财源、优化支出、兜牢民生、防控风险，推动全区财政平稳健康运行，为全区发展提供了有力支撑。

一、2025年重点工作开展情况

（一）协同推进财源建设，财政收入实现稳增长

一是完成年度收入目标任务。1-12月，全区地方财政收入累计完成13.06亿元，同比增加6810万元，上升5.5%。其中：地方税收收入累计完成40749万元，降低14.88%,占地方财政收入比重31.19%；非税收入累计完成89900万元，上升18.35%，非税占比68.81%，较上年同期上升7.47个百分点。二是财源建设纵深推进。2025年1—12月全口径税收完成9.83亿元，同比下降14.99%，增幅全市排第2名，区级完成4.08亿元，同比下降14.88%。2025年纳税200万元（含）以上骨干税源企业61户，较去年同期减少18户，其中年纳税500万元（含）以上企业27户，较去年同期减少5户。三是向上争资成效明显。2025年全年完成向上争资41.73亿，统筹全区各项资金5452万元，置换整合项目1.14亿元，压减非刚性支出7500万元，确保了全区拖欠企业账款的有序偿还，保障了重大项目、关键领域支出。四是促进“三资”盘活持续增效。通过租赁、投资、合作等模式有效盘活闲置国有资产，盘活国有“三资”75183.76万元。创新运营机制，推进石坝仔水库、猫儿岩水库、愚溪河等水工程统一确权登记，探索水生态产品价值实现路径，完成了大庆坪乡、石岩头镇水资源生态价值产品30年经营权挂牌转让，实现了闲置资源向优质资产的转化，显著提升了“三资”利用效益。

（二）聚焦优化支出结构，民生保障水平持续提升

按照“收入一个笼子、支出一个口子、预算一个盘子”的基本理念，激励全区积极创收，加大财政资金统筹力度，进一步梳理优化各项支出政策，降低财政运转压力。1-12月，一般公共预算支出累计完成54.6亿元，其中：民生支出（八项支出）完成41.7亿元，占财政总支出的76.39%。

一是坚持五级顺序，筑牢平衡底线。全面统筹财力，严格按优先级安排支出，将“三保”放在首位，通过加强预算审核和库款调度，确保“三保”支出保障到位，未发生风险事件。同时，结合财力实际，逐月兑现干部职工基础绩效，及时足额发放各项民生补贴，保障了重大项目和民生福祉。二是坚持民生优先，夯实发展基础。促教育均衡。全年累计拨付各类教育资金17470万元，有效保障了全区教育事业健康稳定运行。全年拨付科技相关资金448万元，为激发区域创新活力提供了有力支撑。全年拨付文化旅游体育资金1484万元，助力文旅产业复苏和繁荣。惠补贴发放。惠农补贴发放关系政策落实与群众利益。通过“一卡通”系统共计发放补贴项目总数为83项，发放62.75人次，补贴金额为4.12亿元。针对基础数据不准确、银行账号异常、电话号码不规范等问题进行全面整改。稳担保融资。推动政策性农业保险总规模达5308.6万元，涵盖中央财政补贴品种8个及省级巨灾、“保险+期货”等创新品种；发放创业担保贴息贷款48笔共计3920万元，其中支持小微企业10家、金额3155万元，直接带动就业超771人。同时，“政银担”业务持续发力，贷款累计余额达8174万元，有效拓宽了实体经济融资渠道。强社会保障。持续加强社会救助保障，确保城乡低保、特困供养、孤儿、残疾人、高龄老人等群体应保尽保、补贴足额发放，安排资配套金3555万元，惠及人数为32269人。全年累计安排上级专项8743万元，全年发放各类重点优抚对象55045人，抚恤补助金3300余万元，国庆期间，为困难群众发放人均1000元的生活补贴753万元。三是坚持重点保障，聚焦关键领域。践行绿水青山就是金山银山理念，真金白银支持生态环境保护。全年累计争取上级环保类专项资金6670万元。累计拨付各类生态环保专项资金10895万元，其中森林植被恢复费及林业生态保护修复资金2845万元；水污染防治、农村环境综合整治及生态修复治理1900万元，恢复耕地、空间生态修复等6150万元。

（三）深化重点领域改革，制度机制建设更加健全

一是推进零基改革。采取“以零为基、全面清理”方式优化专项经费安排，严控支出预算规模，完善非税支出管理，增强部门统筹权力，提高资金使用效益，加大重点领域保障力度，全面推进财政预算评审改革，初步建立了“有保有压”的预算保障机制。2026年预算编制中对所有单个100万元及以上的区本级预算项目进行评审，压减项目支出1290万元；重新研究非税返还政策，压减全区单位专项经费1700万元。二是推进票据改革。我区以数字化改革为抓手，着力打造非税公共服务闭环。通过优化“非税缴费”小程序、协同卫健系统，全区71所学校学杂费实现“指尖办”，24家乡镇卫生院医疗收费电子票据全覆盖。财政电子票据今年累计开具超85万张，率先实现医疗、教育、罚没、往来等“全票种、全领域、全区域”覆盖，构建起全省领先的财政电子票据管理新体系，以“数据跑路”切实提升了公共服务便捷度和满意度。三是不断深化政府采购改革。不断强化政府采购监督管理水平，实现政府采购活动全流程电子化，加强政府采购项目资金审核，严格防范政府采购项目增加隐形债务风险。全年完成限额标准以上的政府采购项目个数为104个，项目预算23680万元，实际采购金额21664万元，节约资金2016万元，资金节约率达8.51%。

（四）强化财政管理监督，履职效能不断显现

一是扎实推进财政强基固本工作。规范预算单位账户日常管理，国库股持续强化账户监管，2025年1-11月共办理预算单位账户销户32个、开户20个、变更事项40个，确保账户设置合规、运行有序。深入开展乡镇财政规范整治， 成立专项核查组全面自查，发现8类共246个问题并全部整改到位。随后通过乡镇复查、县区交叉检查及省级复核层层压实责任，针对问题下发提示、召开专题会督促建立整改台账，限期落实，现已基本完成整改。积极推动财政强基固本（会计基础工作）专项核查，制定专项工作方案，派出核查小组分别对4家区直单位、4个局内股室及所属事业单位、16个乡镇街道财政所开展实地核查，全面梳理会计基础工作落实情况，推动基层财政管理提质增效。二是强化监督，精准出拳。加强对2025年部门预算编制、调整及执行情况的合规性、合理性审查，重点关注“三公”经费、重点项目支出等，从源头规范预算管理。选取12个单位开展预算执行情况动态监控和现场核查，及时纠正偏差。围绕上级转移支付、乡村振兴、民生保障、重点项目建设等关键领域资金，组织开展专项检查7次。三是深化管理，巩固成效。2025年对全区209个对预算单位整体支出绩效目标进行审核，涉及资金7.93亿元。对2025年开展的12个重点项目绩效评价，加强了整改反馈，发出整改函12份，收到绩效评价整改报告书12份。要求被评价单位对照绩效评价报告反映的问题和提出的建议，逐条分析问题原因，查找管理漏洞，制定整改方案，落实整改责任，限期整改到位，确保建议有回应、问题有对策、整改有实效。四是优化评审，提升效能。全年共完成各类财政投资项目评审814个，送审总金额44.91亿元，审定金额40.31亿元，审减不合理支出4.6亿元，平均审减率10.24％，为全区财政节约了大量宝贵资金。特别是在服务零基预算改革方面，提前介入、严格把关，开展部门预算项目评审33个，覆盖教育、卫健、城建等重点领域，送审金额1.84亿元，审减0.28亿元，审减率15.5％，有力提升了预算编制的精准性和规范性。五是严控风险，守住底线。全区债务风险总体可控，化解有序。坚持强化重大政府投资项目资金来源评估审核，严防新增隐性债务；充分运用展期降息综合手段，着力优化债务结构、延长债务期限、降低融资成本；多措并举筹措偿债资金，确保到期债务不违约。非法金融活动及群体性事件，宣、防、打三位一体，突出有效遏制、打早打小，落实防范和处置地方金融风险职责。

（五）坚持党建引领发展，干部队伍焕发新活力

一是强化政治引领，压实党建责任体系。严格执行“第一议题”制度，在党组会议、理论学习中心组学习中第一时间传达学习习近平总书记重要讲话和党中央最新精神。全面落实党组主体责任、书记第一责任和班子成员“一岗双责”，推动党建工作与财政业务深度融合、同频共振。通过规范召开民主生活会、组织生活会及抓实支部书记述职评议，层层传导压力，并建立月度提示、常态督导机制，确保上级部署在各支部落地见效。二是夯实组织基础，提升支部建设规范化水平。为支部委员配发《党务工作知识手册》等实务资料，并强化对“三会一课”、主题党日、党费收缴管理及“一月一片一课一实践”活动的督促检查。着力加强党员教育管理，围绕中央八项规定精神开展专题学习与问题查摆整改；通过组织观看爱国影片、参观教育基地、举办专家讲座及警示教育等多形式，筑牢思想防线。同时，扎实开展“七一”表彰、困难党员慰问关怀，并积极组织参加全市财政系统文体活动且荣获佳绩。推动党员作用发挥在一线，组织深入社区、乡村开展文明创建、结对帮扶等志愿服务。三是深化作风建设，推进全面从严治党向纵深发展。坚持将纪律和规矩挺在前面，由局领导带队不定期开展在岗纪律、考勤签到及违规饮酒等作风督查。严格落实谈心谈话制度，在重要节点开展廉政谈话与任前谈话。加强典型案例警示教育，组织召开专项整治会议，传达上级精神并通报外地违规吃喝等典型问题，引导干部职工知敬畏、存戒惧、守底线，持续营造风清气正的财政政治生态。

二、存在的问题

从全年财政预算执行情况看，财政收支总体平稳，但也还存在一些矛盾和问题：从财政投入来看，财源培育成效尚不显著。我区是传统农业县区，工业基础薄弱，地方税收入库增幅放缓，后劲明显不足。财政自身造血能力不足，严重依赖转移支付和各项补助，对经济调控能力较弱。从“三资”盘活来看，资源优势利用不足。 现阶段因锰矿行业低迷，加之采矿权到期，矿权延续进度缓慢，未能充分利用锰矿资源优势形成产业链条；稀土行业受环保因素影响，推进速度较慢；砂石土矿受出让指标限制，收入多方分享，开发力度受影响；耕地指标、碳汇交易等受政策变更影响，未能有效形成财源。从债务管理来看，到期债务风险缓释难。我区到期债务偿还主要依赖土地出让和产品发行，受市场及信用条件影响，存在不确定性。当前，历史债务平均期限约5年，且近年来存量债务集中到期，已进入还本付息高峰期，偿债压力逐年加剧。若产品发行受阻导致资金筹措不足，可能引发资金链断裂，进而产生系统性金融风险。从人员素质来看，存在薄弱环节。政治理论学习还不够深入，先锋模范作用的发挥不充分。

三、2026年工作计划

（一）指导思想和基本原则

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的二十大及二十届历次全会和中央、省委、市委、区委经济工作会议精神,坚决落实党中央、国务院、省、市、区委区政府重要决策部署,坚持稳中求进工作总基调,全面深化零基预算改革,坚持落实习惯过“紧日子”的要求,构建有保有压、突出重点、统筹有力、讲求绩效的预算安排机制,兜牢兜实“三保”底线,为实现“十五五”良好开局提供坚强有力的财政保障。

（二）工作举措

一是财源建设实现新突破。整合资源资产组合包。通过深挖自然资源有偿使用制度改革，拓宽“绿水青山”向“金山银山”的转化渠道，重点打造国有林场、景区等资源资产组合包供应。挖掘优势资源。狠抓锰系新能源新材料产业园、稀土新材料产业园建设发展，加快推进砂石土矿矿权投放和锰矿矿权延续进度，加大园区放权赋能，加速“僵尸企业”清理，提高园区亩均税收，盘活存量、引进增量、做优质量、提升分量，真正把零陵的优势做优，把特色做足，把产业做强。全力盘活“三资”。加快推进各类国有“三资”清查与处置，围绕盘活六类国有资源、五类国有资产、两类国有资金（闲置、低效资金），确保取得实效。积极发展银发经济。配合区民政部门积极向上争资、争项目。在零陵区城市商业小区集群中心区域建设智慧养老服务示范应用中心，地点设在零陵区城市中心区域。改扩建6个社区居家养老服务中心和13个乡镇综合性养老服务中心。项目建成可新增设施设备1080套，养老床位1080张，惠及3000名老人。力争零陵区智慧养老服务体系创新应用建设项目的落地。

二是改革攻坚取得新进展。深化预算管理改革，构建标准清晰、约束有力的支出体系。扎实推进零基预算改革，严格落实“五级支出顺序”，坚决兜牢“三保”底线，并以此为导向持续清理、调整支出政策。通过完善覆盖全面的支出标准体系，减少预算安排的随意性和第三方服务等非必要支出，优化支出结构。优化财政体制机制，提升政策协同与资源配置效率。全面配合落实省以下财政体制改革部署，进一步理顺市区财政关系。以完善重点事项清单为抓手，系统性梳理全区财政支出政策，探索建立专项政策的设立、评估、调整与退出机制，实现政策体系的动态优化和可持续性。在操作层面，着力优化资金审核拨付流程，简化审批环节，强化业务培训，旨在打造高效便民的“服务型”财政，提升财政服务的整体效能和满意度。强化重点领域绩效评价，筑牢风险防线与决策支撑。计划于2026年1月上旬，对国有企业2025年经营性项目等重点开展绩效评价。推动建立覆盖项目投资全生命周期的绩效管理体系，精准识别投资效益，切实引导企业遏制盲目、低效投资，扩大有效投资。

三是财经纪律保持新常态。深化预算绩效监督。加强对重大政策和项目事前绩效评估、事中绩效监控、事后绩效评价的再监督，强化绩效评价结果应用监督，推动建立“花钱必问效、无效必问责”的硬约束机制。保障决策部署落实。聚焦中央、省、市及本地区重大战略部署、重点财政政策（如大规模设备更新、基层“三保”等）的执行情况开展跟踪监督，确保政令畅通、政策落地见效。推进监督方式创新。深化“智慧监督”应用，加强财政数据整合、分析与挖掘，推动监督模式从现场检查为主向现场与非现场相结合、从单点离散监督向连续系统监督转变。探索运用风险导向的监督方法。

四是风险防范筑牢新局面。积极争取政策支持，优先利用专项债券置换隐性债务，严格履行棚改等领域偿债责任，并主动运用“金融化债十条”等工具推动债务期限延长、利率降低。坚决完成年度化债任务，严格落实“9631”风险防控机制，统筹财政、金融、国资资源推进隐性债务化解，并成功推动潇湘源城发集团退出融资平台，确保债务率控制在预警范围内。严守风险底线，加强项目立项资金来源审核，严防公开市场债券等敏感性风险，提前半年做好偿债安排，并将严禁新增隐性债务作为铁律，对违规行为严肃问责，专项债券资金实行封闭运行，坚决守住债务不爆雷、三保不断链的底线。

五是队伍建设呈现新面貌。我局以打造“政治过硬、本领高强、作风优良”的财政铁军为目标，持续深化干部队伍建设，通过强化政治铸魂、专业赋能、严管厚爱等举措，队伍精神面貌焕然一新。同时，立足财政工作实际，制定并严格执行干部作风建设负面清单，明确严禁工作慵懒散漫、办事效率低下、服务态度生硬等行为，以刚性约束筑牢纪律防线，推动干部队伍在严管中显担当、在实干中求实效，为零陵区财政事业高质量发展提供坚实保障。