2022年财政工作总结及2023年

工作打算

零陵区财政局

一年来，零陵区财政局坚决贯彻落实上级各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，统筹疫情防控和经济社会发展，坚决稳住经济大盘，狠抓财源建设“十大行动”，兜牢兜实“三保”支出，有效防范债务风险，财政运行情况总体良好。紧紧锚定“走在前、开新局”的目标定位，担当作为、真抓实干，推动各项财政工作不断迈上新台阶、取得新成效。⠼/span>一年以来，先后被湖南省财政厅评为：全省财会监督工作先进单位、市县财政部门预算绩效管理工作先进单位、全省财政税政法制工作绩效评价先进单位。现将2022年财政工作总结和2023年打算汇报如下：

2022年工作回顾

一、财政实力不断增强

1.组织收入更加有力。2022年，地方财政收入累计完成13.273亿元，完成年初预算的100.02%,与去年同期13.02亿元相比增加2554.7万元，增长2%，其中：地方税收累计完成72304万元，同比增加118万元，增长0.16%。税收占比54.48%，较去年同期下降0.98个百分点。

2.支出保障更加优化。2022年一般公共预算支出45.34亿元，同比增加4.18亿元，增长10.16%。我区一般公共预算支出中民生支出34.84亿元，占比为76.83%。坚持过“紧日子”。一般性支出在上年压缩10%的基础再压缩5%，将项目经费从2.73亿元压减为2.6亿元，压减1300万元。坚持兜牢“三保”底线。截止2022年底，零陵区“三保”支出执行总数为26.68亿元，执行进度达100.39%。其中保工资支出11.7亿元，保运转支出0.98亿元，保基本民生支出14亿元。坚持严控新增预算。严格执行《预算法》，强化预算刚性约束，严禁超预算、无预算安排支出。动用预备费控制在年度预备费总额之内，50万元以上追加预算支出，由区委财经委员会研究审慎研究、做出决定，确保不随意新增或突破预算。坚持民生保障精准有力。着力补短板、兜底线、办实事，切实擦亮美丽幸福零陵民生底色，教育、医疗、社会保障、乡村振兴、创业就业及疫情防控等重点领域支出等得到精准有力保障。

二、财政管理日趋规范

预算管理更加科学。加快建立完善现代化预算制度，加速推广预算管理一体化系统应用。全面实施零基预算改革，构建能增能减、有包有压得预算分配机制。预算绩效管理更加完善。围绕重点民生项目和社会关注度高的项目，深入开展财政资金重点绩效评价工作。强化部门整体绩效再评价和专项资金绩效再评价。政府采购更加规范。大力优化政府集中采购目录，扎实推进政府购买服务，强化政府采购内控管理，强力推动“湖南省政府采购电子卖场”政府采购。财政监督更加有力。聚焦预决算公开、会计信息质量、内审、涉农财政专项资金、财政秩序等重点领域开展专项监督检查，着力构建财政资金坚实的“安全网”和“防火墙”。有效防范债务风险。遏制增量，化解存量，严控政府投资项目总体规模，严禁违规变相举债、融资、担保等行为，杜绝以任何形式新增隐性债务，综合债务率、三类债务总额实现双下降，牢牢守住“债务总量不新增、借新还息不发生、‘三保’资金不断链”的红线。

在努力奋进的同时，我们也清醒认识发展中存在的问题：

一是财政增收空间小，我区大力优化产业结构，加快培育新兴产业，但短期内难以实现税收反哺，新兴财源少，传统支柱产业增长乏力，高新技术产业缺乏，使得收入增长有限；二是财政支出刚性强，坚持“以人为本”的理念，持续向民生领域倾斜，民生支出的比重已近80%，而其他城乡发展、重点项目的刚性需求强烈，财政保障能力有限，资金运转压力大；三是支出责任矛盾大，市区财政管理体制调整，使我区财政收入规模减少，市区支出责任划分基本不变，收支矛盾加大；四是债务结构不均衡，到期债务平台公司只能靠发行公司产品这一唯一途径予以风险缓释，到期兑付的刚性大，一旦上级债务管理政策和金融系统政策变动，易引发兑付风险。

2023年工作打算

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一、经济社会发展指标预期目标

地方财政收入增长 9%左右。全年完成14.467 亿元。

二、重点工作任务

1、夯实基础，着力培育财源税源

持之以恒统筹国有“三资”清理整合。持续推进国有资产、资源、资金清查处置，采取清单式管理，精细化推进等多种方式，促进清查盘活工作提质增效，有力提升国有“三资”管理的质量和效益，增加可用财力，增强财政增收后劲。凝心聚力推进财源建设。在区委区政府的坚强领导下，在以下重点领域继续推进财源建设：①“以地生财”。一是紧盯土地出让，着重开发滨江新城片区、南津渡大桥东西两侧地块、火车站地块、新七中对面地块等地块，加大土地出让力度，争取全年实现土地出让收入6.5亿元以上。二是紧盯土地违建清理，对一方中心等项目土地违建进行清理处置，全年实现地方税费1亿元以上。三是紧盯历史遗留问题不动产办证，推动各机关、企事业单位和全区各乡镇国有土地上的房改房、经济适用房、集资房、安置小区和住宅小区房屋、办公用房等办理不动产权证，全年实现土地出让收入、地方税费8300万元以上。（合并）②“以矿生财”。一是紧盯砂石土矿利用，持续推动羊牯岭、长岭、狮子岭等矿权出让、矿区场地建设和开发，促进尽快投产达效，全年上缴区政府矿权出让价款分成、投资分成等收入6400万元以上。二是紧盯涉锰税费整治，规范涉锰税费征缴，严厉打击乱采滥挖、偷逃锰矿出关税费行为，支持锰加工企业做大做强，全年实现锰产业地方税费5500万元以上。三是紧盯稀土产业园建设，持续支持园区各类企业投产达效，全年实现地方税收1100万元以上。③“以企生财”。一是紧盯园区增效，坚持“以亩产论英雄”,提升园区对经济增长的贡献率，实现园区规模以上工业产值200亿元，税收收入3.5亿元，亩均效益达到8.5万元。二是紧盯国有企业经营行动，全力推进四大国有公司市场化运营，实现国有资产资源保值增值和经济效益最大化，全年上缴区政府收入4.6亿元以上。三是紧盯培育财源税源，加强对零陵卷烟厂、时代阳光、鑫城锰业等重点税源企业的动态监控，深入企业调研分析，发现问题，解决问题，提升税收贡献；加强对新兴产业税源培育，出台关于政策、人才、金融等多方面扶持政策，培育新的税收增长点；加强对中小微企业支持，严格将各项减税降费政策全面落实到位，激发市场主体纳税活力。④“以管生财”。一是紧盯税务挖潜。抓紧抓实抓严土地增值税清算，抓好全区重点项目、建筑行业、加油站、驾校、网红经济、砖厂、宾馆、出租房、学校食堂托管等涉税项目的大数据综合管控，全年实现地方税收挖潜2000万元以上。二是紧盯预算管理改革。从严从紧编制2023年部门预算，按照“过紧日子”的要求及上级文件精神，一般性支出“只减不增”。优化预算单位项目经费安排，对非人员类项目按总额压减20%，只下达总额控制数，不再明确具体项目。三是紧盯预算执行约束。坚持先预算后支出、无预算不支出，严禁超预算支出，严禁违反规定乱开口子、随意追加预算，严禁无资金来源、超预算规模建设，严禁超出财政承受能力铺排项目。

2、节支增效，着力财政统筹保障。

（1）积极探索节支文章。在确保做好基本公共服务保障的同时，因地制宜探索节支文章，降低行政运行成本，减轻财政负担。着力减轻财政供养人员负担。根据地方实际及机构改革规划，优化机构编制，合理控制财政供养人员规模。严格控制编外人员，清理超标准、超范围、超期限编外用工行为。探索社会共享共担支出责任，减轻财政负担。进一步探索细化公共服务范围，对可由受益对象承担部分支出责任的事项，适当减少财政支出责任，建立支出共同承担机制。

（2）提升财政资金绩效。特别要加强民生项目和财政专项资金重点评价，将绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩，对交叉重复的项目予以调整，对低效无效项目予以取消，切实做到“花钱必问效、无效必问责”，不断提高财政资金配置效率和使用效益。

（3）提升财政资金统筹能力。坚持部门为主，统筹调度为辅的原则，压实部门化债及消化历史欠账责任。一是盘活存量资金。结合锁定历史欠账，对结转两年以上的存量指标一律收回；不足两年的非必需实施的项目予以取消；对必须实施或已实施的历史项目，优先通过当年项目安排。二是落实部门责任。部门相关隐性债务及历史欠账由部门自行化解，各部门上级项目资金安排要优先整合用于在建、已建项目的历史欠账；无历史欠账的部门项目类资金要按资金统筹整合要求预留整合资金。三是区本级项目支出优先通过整合资金保障。有向上争资任务的单位，上级项目类资金要再调控用于弥补单位项目资金缺口。

3、多措并举，着力防范债务风险

（1）控增量，加强债务化解绩效管理。将化解债务和优化债务结构纳入国有企业考核，与待遇挂钩，严格奖惩。加强对于重大项目实施绩效终身责任追责制，全面提高项目管控，切实做到“举债必问责，无效必问责”。统筹使用各类资金、盘活用好结转结余资金，促进资金使用提质增效。

（2）化存量，千方百计筹集资金。继续推进财源建设，通过盘活存量资产、抓好土地出让，争取上级项目和债券，提高国有企业经营收入等方式，提高资金储备，及时偿付到期债务，应对债务风险。落实隐性债务化解部门责任制，支持各部门单位统筹各类资金，用于偿还隐性债务。

（3）促转型，持续推进平台公司发展。加大在资产、资金、资源方面的增注资力度，尽快将平台公司提高信用等级至AA+。优化整合资源配置，全面做活六大经营性业务板块，实现多方面经营收入打造自身造血功能。按照“关停并转”清理整合要求，做好四家国有平台公司清理监管工作。