一、部门情况

（一）基本情况

1．主要职能。

区林业局职能职责：

1.组织开展植树造林、国土绿化和封山育林工作。

2.负责森林资源管理，组织全区森林资源监测和统计，审核并监督森林资源的使用，组织编制落实森林采伐限额，经批准后监督执行，负责林地、林权管理，并对上级部门批准的林地征用、占用进行审核。

3.负责陆生野生动植物资源的管理、保护及合理开发使用，负责湿地管理及保护，负责全区的森林病虫害的防治及检疫工作。

4.承办区人民政府交办的其他事项。

国有林场职能职责：

1.管理国有林场，促进林业发展。

2.林木和苗木生产供应、林木良种选育、新枝术推广与林业信息服务。

3.造林、抚育、间伐、林区道路、防火线维护与管理、森林培育、经营与护林防火，保护森林资源，维护国家生态安全。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

（1）内设机构设置

2025年零陵区林业局内设机构为8个：办公室、计划财务审计股、人事股、森林资源管理和政策法规股、造林绿化和科技股、森林防火办公室、森保股、行政执法股。

（2）决算单位构成

本部门决算为汇总决算。零陵区林业局2025年部门决算汇总公开单位构成包括：零陵区林业局本级以及7个有独立编制但非独立核算的下属事业机构，分别是永州市零陵区林业事务中心、永州市零陵区林地林木资源资产评估中心、永州市零陵区林权交易服务中心、永州市零陵区林业基金征收管理站、永州市零陵区林业工作管理站、永州市零陵区林业科技推广站、永州市零陵区森林调查队和有独立编制且独立核算的二级预算单位分别是：零陵区大庙头国有林场、零陵区水口山国有林场、零陵区石岩头国有林场共4个单位。

3.人员情况，包括当年变动情况及原因。

2025年本部门年末实有人数257人，其中：区林业局本级155人，大庙头林场37人，水口山林场37人，石岩头林场28人。与上年相比减少4人，各单位变动情况：区林业局本机调入公务员1人，大庙头林场退休1人，水口山林场退休3人，石岩头林场调出1人。

（二）当年取得的主要事业成效。

一、聚焦“三项改革”，强化体系“硬支撑”

1.聚焦林长制运行。持续完善区、乡、村三级林长体系，全区设立区、乡、村林长共803名，聘请志愿林长8名，组建12支志愿者队伍，开展实地巡林和调度研究1725次，有效巡护时长36万余小时，有效巡护里程69万余公里。创新推行“林长+检察长+森林防火+野生动植物保护”协作机制，建立林业、应急、公安、生态环境等多部门联动的野生动植物保护联席会议制度，形成“1+1>2”的协同治理效应。

2.聚焦集体林权制度改革。落实《永州市深化集体林权制度改革三年行动方案》，完成集体林地流转3200亩，2024年度国有林场项目入库，2025年度项目入库及计划落图，组织实施2024年度项目，协助企业选址与土地流转，推进国有林场改革，创新管理机制和经营方式。

3.聚焦林业基层治理。加快推进全区林业站标准化建设，成功申报了5个湖南省林业工作站标准化建设，进一步提升基层林业站公共服务能力，完善“1个林业工作管理站+6个林业工作管理分站”建设模式，强化站点技术人员与执法人员配备。

二、守牢“三条底线”，筑牢生态“防护墙”

1.守牢森林防火底线。坚持预防在先、准备在早，组建区、乡、村三级森林防火应急队伍，全年开展森林防火应急演练30余次，防火宣传10余轮次，发放宣传资料20万份，承办了永州市“守护潇湘绿水青山 筑牢生态安全屏障”森林防火进校园宣传活动启动仪式。全区森林防火形势良好，未发生一起较大以上森林火灾事故，在2025年全市森林防火工作会议上作典型发言。

2.守牢野生动植物保护底线。开展爱鸟护鸟相关宣传、巡逻、志愿服务活动共500多次，入户宣传1万余户，发放宣传资料8万余份；落实2个候鸟保护监测站值班值守制度，完成大庆坪石溪岭候鸟监测站站房建设项目；开展“清风行动2025”专项行动，查办野生动植物案件18起；完善了全区野生动物致害险与古树名木责任保险。深入推进松材线虫病疫木清理工作，清理疫木8370株，防治面积约1.76万亩，实现发生面积和病死松木指标双下降，圆满完成年度防控任务。

3.守牢林地保护红线。2025年，共实施行政执法行为796件次，行政处罚立案54件，结案45件，结案率83%，罚金369.5万元。完成2025年度第一期林草执法图斑核实及查处整改工作，图斑1个，图斑号为174号，面积为0.986公顷，圆满完成2024年度省、市、区级建设项目使用林地行政许可监督检查。

三、抓好“三大重点”，激活绿色“新动能”

1.抓好国土绿化重点项目。坚持“保存量、扩增量、提质量”，全年开展“互联网+义务植树”全民义务植树活动19次，新建区、乡两级义务植树基地20个，各乡镇街道及国有林场各新建基地1个；持续推进2022年、2023年石漠化综合治理项目人工造林项目建设，高质量完成石漠化人工造林任务9681亩；完成2024年石漠化综合治理项目森林质量精准提升5172亩。

2.抓好油茶产业发展。重点扶持油茶产业发展，落实中央财政油茶产业发展示范奖补项目、2024年中央财政油茶产业发展补助项目，完成油茶新造任务559亩，规划设计937亩，已完成新造364亩，采伐整地573亩；油茶低产低效林改造规划设计任务10193.3亩，可实施面积6928.4亩，已完成2014亩；水肥一体化项目任务5482.5亩，已实施2543亩，油茶鲜果（籽）加工收储中心项目已完成建设，并正式投入运营。

3.抓好林下经济发展。全年建成各类林下经济基地6000余亩，新建千亩以上中药材基地3个，300—500亩中药材基地4个。重点打造黄田铺、石山脚万亩高标准中药材种植基地，引入中国农垦集团，打造零陵中垦智慧林药园GAP种植示范基地，已完成500亩中药材GAP种植，引入湖南铭莱农业科技有限公司中药材种植开发项目，项目总投资5700万元，已在黄田铺镇永兴村、秦岩洞村流转土地1500亩油茶套种槐米、百部、麦冬。零陵区林下经济发展情况入选中央广播电视总台与国家林业和草原局联合摄制的《林下万物生》题材之一，并在CCTV-1播出。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2025年，本部门年初预算数收入4157.31万元，比上年减少1594.26万元，减少27.72%，主要是预估2024年度上级补助收入减少。

2024年，本部门年初预算数支出4157.31万元，比上年减少1594.26万元，减少27.72%，主要是林业上级补助项目支出减少。

（三）收入支出预算执行情况。

2024年收入实际完成6658.50万元，比上年减少237.26万元，减少3.44%。其中：一般公共预算财政拨款收入完成6658.50万元，比上年减少237.26万元，减少3.44%。主要原因是：项目支出减少。

2024年，本部门支出6658.50万元，比上年减少237.26万元，减少3.44%。其中：基本支出完成3484.53万元，比上年增加15.86万元，增加2.41%，变化的主要原因是：人员经费增加103.23万元，增加3.59%，公用经费减少87.37万元，减少7.9%。项目支出3173.97万元，比上年减少253.13万元，减少4.76%，减少的主要原因是：本年争取的项目资金减少，本级及下属事业单位严格控制一般性及项目开支。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入资金性质、支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

（2）收入支出按部门所属单位分布情况（可列表）。

（3）收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。

各项收入占比：

各项支出占比：

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：本部门2024年，“三公”经费完成25.53万元，比上年增加12.49%。其中：公务接待费完成17.40万元，比上年减少6.1%；主要原因是：压缩了公务接待支出。公务用车购置及运行维护费完成8.13元，比上年增加137.66%，主要原因是：零陵区林业局本级去年本单位没有公务车，故公务用车购置及运行维护费为0元；本年新增公务用车4辆。因公出国（境）费为0元。

（2）会议费支出情况：2024年会议费完成0.58万元，比上年增加0.52万元，增加的主要原因是：零陵区林业局本级去年没有组织召开会议，今年召开了森林防火无人机培训会议。

（3）培训费支出情况：本单位2024年培训费完成3.288万元，比上年减少3.94万元，减少52.82%，其主要原因是：本年与上年相比事业人员网络培训费尚未付出。

（4）差旅费支出情况：本单位2024年差旅费完成102.6万元，比上年减少33.26万元，减少24.48%，其主要原因是：厉行节约压减开支。

（5）其他对部门影响较大的支出情况：本部门本年无其他对单位影响较在的支出。

（6）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

本部门本年没有重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

4. 支出按功能分类科目分析。

1.一般公共服务支出5.32万元，占总支出的0.08%，同比减少88.56万元，减少94.34%。

2.文化旅游体育与传媒支出24万元，占总支出的0.36%，同比减少2万元，减少7.69%。

3.社会保障和就业支出427.66万元，占总支出的6.42%，同比增加114.98万元，增加36.77%。增加的主要原因是：人员变动及工资普调，社保金额增加。

4.卫生健康支出148.70元，占总收入的2.23%，同比减少0.12万元，减少0.08%。减少的主要原因是：将医疗保险等支出放在了卫生健康支出中列支。

5、节能环保支出796.92万元，占总支出的11.97%，同比增加317.32万元，增加66.16%。增加的主要原因是增加了风沙石漠化治理等项目支出。

6.农林水支出5015.6万元，占总支出的75.33%，同比减少579.83万元，减少10.36%。减少的主要原因是：本年向上争取项目资金减少，导致项目支出减少。

7.灾害防治及应急管理支出122.2万元，占总支出的1.84%，同比增加93.2万元，主要是本级追项目经费。

8.其他支出86.73万元，占总支出的1.3%，同比增加84.7万元，增加的主要原因是：本年将长期聘用人员工资及社保费用放入其他支出。

2024年总支出6658.50万元，与年初预算批复数4157.31万元比，完成预算的160.16%。比上年的总支出6895.75万元，减少237.26万元，减少3.44%。较少的主要原因为：本年向上争资资金减少，项目支出减少。

5.财政拨款收入、支出分析。

2024年，财政拨款收入6658.50万元，其中：一般公共预算财政拨款6658.50万元，占财政拨款收入的100%。主要包括：人员经费3175.48万元，日常公用经费309.04万元，项目支出3173.97万元；政府性基金预算财政拨款0万元，占财政拨款收入的0%。

2024年，财政拨款支出6658.50元，财政拨款基本支出3484.83万元，其中：人员经费3175.48万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出；日常公用经费309.04万元，主要包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置；财政拨款项目支出3173.97万元，主要包括：其他社会保障缴费、其他工资福利支出、办公费、印刷费、电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置费、基础设施建设费用补贴。

6.非财政拨款收入、支出分析。

本年本单位没有非财政拨款收入，也没有使用非财政拨款支出。

（四）年末结转和结余情况。

1.财政拨款结转和结余

2024年，本部门收支平衡，无结转结余。无消化结转和结余的对策。

2. 非财政拨款结转和结余

2024年，本单位收支平衡，无结转结余。无消化结转和结余的对策。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

零陵区林业局本级：2024年末资产总额1376.13万元，比上年增加709.53万元，增加51.56%，增加的主要原因是：本年新增固定资产。2024年末负债总额877.24万元，比上年增加304.08万元，增加53.05%，增加的主要因是：本年资金困难，项目欠款增加。

水口山国有林场：年末资产总额 1534.26 万元，较上年末资产总额 1500.51 万元增加了 33.75 万元，增幅 2.25%，增加的主要 原因是固定资产及在建工程的增加；年末编制内实有在职人员 37 人，较上年末 40 人减少 3 人，减幅 7.5%，减少的主要原 因是职工正常退休；本年度无非税收入，较上年持平。

（五）绩效目标完成情况。

截止报送本年决算时本单位尚未完成绩效评价工作，因此绩效目标完成情况没有在报告中说明。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

（1）问题、原因：

仍有部分项目年初安排预算资金不足。由于一些不可预见性的因素，导致项目资金安排不足，具体原因：一是由于本单位预算与决算不是同一人所做，导致有些项目年初没有做预算，使得预算调整偏高。二是上级某些临时性项目工作未纳入年初预算，只能在年中追加。三是个别项目工作量增加，超出年初预算工作量。四是有些项目时间跨度大，需要3-4年才能完成，而上级转移的项目资金，本级财政已经做了支出，而单位只能按进度列收列支，由于财政与单位收支的不同步，从而导致财政拨款对账单与单位账差异较大。五是区财政没有很好的统一纳入预算范围的口径，如单位资金有的单位纳入了预算，而有的单位则没有纳入预算。上述原因导致年初的部门预算未能全面准确地反映全年资金安排。

（2）改进措施：

1.科学合理编制预算，并严格执行

按照《预算法》及其实施条例的相关规定，加强预算编制的基础工作，负责编制预、决算的人员应多加强沟通、协调，确保预、决算的准确性。年初应将上级部门追加安排的项目资金纳入预算。结合上一年的支出实际和下年度的收支预测科学合理的细化预算编制，提高财政资金使用的规范性。同时在编制预算项目时与财务核算科目结合起来，避免项目支出与基本支出划分不准和实际支出时难以确定支出类别。

2.规范账务处理，提高财务信息质量

严格按照《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定进行收支核算及财务管理，对于原始凭证不规范等情况加以改进和纠正。加强预算资金监督管理，严格财务审核，确保按预算规定的用途使用资金，杜绝资金挤占现象。

本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本部门财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

在2024年财务管理中，我局继续通过完善财管理、车辆管理等相关制度，进一步加强财务管理工作，严格执行财政部《部门决算管理制度》的各项要求，充分认识财政决算工作是我局的一项重要基础工作，政策性强、涉及面广、技术和业务要求高，为做好2024年决算工作，组织相关人员参加培训，加强业务学习，积极同财政部门及时沟通学习，精心组织，认真全面做好各项账务处理，细化各项数据，较好地完成了本年度决算编报制、审核和上报等工作。

本部门决算及绩效信息公开工作，主管部门对所属单位决算批复和组织公开决算工作开展情况。

为规范单位财务会计核算，根据《中华人民共和国预算法》、《财政部关于进一步做好决算信息公开工作的指导意见》和区财政局相关要求，我局对决算公开工作及主管部门对所属单位按规定批复决算的各项工作按规定认真执行，做到了及时填制，及时上报，依法公开，同时零陵区财政局按规定开展批复决算工作，全面促进部门决算管理。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

每年决算系统都在更新，属于新生事物，存在许多不懂的问题，建议编制决算前应对决算编制人员进行操作技术培训，保证决算编制工作能准确及时地完成。