零陵区2023年度财政总决算报表公开

目  录

第一部分  关于2023年财政决算及2024年1-6月财政预算执行情况的报告

第二部分  2023年度财政总决算报表

一、2023年零陵区一般公共预算收入决算总表

二、2023年零陵区一般公共预算收入决算明细表

三、2023年零陵区一般公共预算支出决算总表

四、2023年零陵区一般公共预算支出决算功能分类明细表

五、2023年零陵区一般公共预算基本支出决算表

六、2023年区本级一般公共预算收入决算总表

七、2023年区本级一般公共预算收入决算明细表

八、2023年区本级一般公共预算支出决算总表

九、2023年区本级一般公共预算支出决算功能分类明细表

十、2023年区本级一般公共预算支出决算经济分类明细表

十一、2023年区本级一般公共预算基本支出决算表

十二、2023年零陵区税收返还和转移支付分项目决算表

十三、2023年零陵区税收返还和转移支付分地区决算表

十四、2023年零陵区政府性基金预算收入决算表

十五、2023年零陵区政府性基金预算支出决算表

十六、2023年区本级区政府性基金预算收入决算表

十七、2023年区本级政府性基金预算支出决算表

十八、2023年区本级政府性基金转移支付分项目决算表

十九、2023年区本级政府性基金转移支付分地区决算表

二十、国有资本经营收支决算明细表

二十一、2023年零陵区国有资本经营预算支出决算表

二十二、2023年区本级国有资本经营预算收入决算表

二十三、2023年区本级国有资本经营预算支出决算表

二十四、2023年区本级国有资本经营转移支付分项目决算表

二十五、2023年区本级国有资本经营转移支付分地区决算表

二十六、2023年零陵区社会保险基金收入决算表

二十七、2023年零陵区社会保险基金支出决算表

二十八、2023年区本级社会保险基金收入决算表

二十九、2023年区本级社会保险基金支出决算表

三十、2023年零陵区一般债务限额和余额情况表

三十一、2023年零陵区专项债务限额和余额情况表

三十二、2023年零陵区债券发行及资金使用情况表（含还本付息）

第三部分  2023年度财政总决算报表编报说明

第四部分⠂༯span>其他需要说明的事项

第一部分  关于2023年财政决算及2024年1-6月财政预算执行情况的报告

报告附后。

第二部分  2023年度财政总决算报表

公开表格附后。

第三部分  2023年度财政总决算报表编报说明

2023年，财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持新发展理念，坚决贯彻落实市委、市政府和区委的决策部署，立足“早”、紧扣“稳”、快速“进”、力求“好”，经济社会发展稳中有进、进中向好、好中趋优。坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，完整、准确、全面贯彻新发展理念，全力加强收入征管，扎实做好“三保”保障，稳妥防范政府债务风险，有力支持“四区两城”、“五力零陵”建设。

一、2023年财政预算执行情况

（一）预算收支概况

1.一般公共预算收支平衡概况：2023年，全区收入总计557426万元，其中：地方一般公共预算收入121648万元、上级补助收入259667万元、债务转贷收入68756万元，上年结余11626万元，动用预算稳定调节基金30万元，调入资金95699万元（基金调入89725万元、其他资金调入5974万元）。一般公共预算支出完成467004万元，上解支出3605万元，债务还本支出55817万元，调出资金7725万元（用于专项债券付息支出7725万元），年终结余23275万元，支出总计557426万元。收支相抵后2023年一般公共预算实现收支平衡。

2.基金预算收支平衡概况：2023年，全区基金预算收入总计452058万元，其中：政府性基金预算收入完成275086万元、政府性基金专项转移支付收入2982万元、上年结余收入1323万元、调入资金7725万元（用于专项债券付息支出7725万元）、债务转贷收入164942万元。政府性基金支出完成334000万元，上解支出119万元，调出资金89725万元,专项债还本25842万元，年终结余2372万元，支出总计452058万元，收支相抵后2023年政府性基金预算实现收支平衡。

（二）一般公共预算收支完成情况

1.收入完成情况。2023年全区财政总收入累计完成121648万元，同比减少11082万元，下降8.35%（其中：一般预算收入完成12.16亿元，同比减少11100万元，减少8.36%；上划中央收入完成3.42亿元，同比增加11551万元，增加50.66%；上划省级收入完成0.83亿元，同比增加7361万元，增加730%），主要是减税降费政策的实施。其中税收收入91091万元，占财政总收入的56.37%。地方财政收入121648万元，地方税收收入51142万元，地方税收收入占比42%。

分收入级次看：地方财政收入完成121648万元，同比减少11082万元，下降8.35%；上划中央收入完成34220万元，同比增加11551万元，增加50.66%；上划省级收入完成8378万元，同比增加7361万元，增加730%。

2.支出完成情况。⠼/span>2023年一般公共预算支出完成467004万元，同比增加13527万元，增加2.99%。一般公共预算支出增大的主要原因是：为了应对经济增长和市场稳定的挑战。通过举办旅游发展大会，我们加大了对文化旅游体育领域的投入，以促进相关产业的发展和市场活力。这一策略不仅提升了地方文化的影响力，也为经济注入了新的活力，确保了市场的繁荣和稳定。

其中民生支出34.85亿元，民生支出占一般公共预算支出的74.64%。全区财政支出主要项目完成情况是：一般公共服务支出40455万元，同比增加8.32%；公共安全支出5160万元，同比减少2.97%，教育支出91780万元，同比增长3.57%；科学技术支出18163万元，同比增长11.79%；文化旅游体育与传媒支出13995元，同比增加40.14%；社会保障和就业支出85950万元，同比减少2.31%；卫生健康支出50091万元，同比减少10.56%；节能环保支出4414万元，同比减少5.07%；城乡社区支出18638万元，同比增长2.76%；农林水支出73765万元，同比增长3.82%；交通运输支出9963万元，同比减少9.47%；资源勘探工业信息等支出1193万元，同比减少9.14%；商业服务业等支出859万元, 同比增加5.53%；金融支出72万元, 同比增加18.03%；自然资源海洋气象等支出6714万元, 同比减少6.78%；住房保障支出18629万元, 同比增长2.19%；粮油物资储备支出1597万元, 同比增长9.99%；灾害防治及应急管理支出2871万元，同比增长21.6%；债务付息支出7953万元，同比增长8.92%；其他支出14698万元，同比增长75.12%。

（三）政府性基金预算收支完成情况

1.收入完成情况。2023年政府性基金收入275086万元，同比减少163841万元，减少37.33%。其中土地出让价款收入244702万元，同比减少118286万元，减少32.59%；城市基础设施配套费收入4003万元。

2.支出完成情况。2023年全区政府性基金预算支出（含转移支付）334000万元，其中：社会保障和就业支出1566万元，城乡社区支出182135万元，农林水支出152万元，其他支出139760万元，债务付息支出10387万元。

（四）国有资本经营预算收支完成情况

1.收入完成情况。2023年全区国有资本经营预算上级补助收入59万元，上年结余127万元。

2.支出完成情况。2023年全区国有资本经营预算支出106万元。

3.结余情况。年终国有资本经营预算结余80万元。

（五）社会保险基金预算收支情况

2023年，全区社保基金收入64547万元，当年支出56778万元，当年结余7769万元，年末滚存结余50514万元。分项目为：

1.企业职工基本养老保险基金：归省市统筹。

　　2.城乡居民基本养老保险基金：当年收入22021万元，当年支出17426万元，当年结余4595万元，年末滚存结余46072万元。

3.机关事业单位基本养老保险基金：当年收入42526万元，当年支出39352万元，当年结余3147万元，年末滚存结余4442万元。

　　4.职工基本医疗保险(含生育保险)基金：归省市统筹。

　　5.城乡居民基本医疗保险基金：归省市统筹。

6.工伤保险基金：归省市统筹。

7.失业保险基金：归省市统筹。

（六）转移支付收支情况

2023年上级补助收入259667万元，较上年减少21667万元，减少7.7%。其中：

1.返还性收入9468万元。其中：所得税基数返还收入759万元；成品油税费改革税收返还收入1792万元；增值税税收返还收入1625万元；消费税税收返还收入10万元；增值税“五五分享”税收返还收入4794万元；其他返还性收入488万元。

2.一般性转移支付收入228490万元。其中：体制补助收入2022万元；均衡性转移支付收入62071万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入19407万元；结算补助收入8064万元；资源枯竭型城市转移支付补助收入943万元；企业事业单位划转补助收入-28万元；产粮(油)大县奖励资金收入3459万元；重点生态功能区转移支付收入4343万元；固定数额补助收入13711万元；革命老区转移支付收入140万元；巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入5962万元；公共安全共同财政事权转移支付收入168万元；教育共同财政事权转移支付收入15801万元；⠼font face="仿宋" >文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入933万元；社会保障和就业共同财政事权转移支付收入26672万元；医疗卫生共同财政事权转移支付收入7780万元；节能环保共同财政事权转移支付收入116万元；农林水共同财政事权转移支付收入37851万元；交通运输共同财政事权转移支付收入6472万元；住房保障共同财政事权转移支付收入4045万元；粮油物资储备共同财政事权转移支付收入283万元；灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入299万元；增值税留抵退税转移支付收入3142万元；其他退税减税降费转移支付收入525万元；其他一般性转移支付收入4309万元。

3.专项转移支付收入21709万元。其中：一般公共服务专项转移支付收入178万元，国防专项转移支付收入20万元，教育专项转移支付收入527万元，科学技术专项转移支付收入122万元，文化旅游体育与传媒专项转移支付收入869万元，社会保障和就业专项转移支付收入787万元，卫生健康专项转移支付收入1075万元，节能环保专项转移支付收入3390万元，城乡社区专项转移支付收入291万元，农林水专项转移支付收入10218万元，交通运输专项转移支付收入879万元，资源勘探信息等专项转移支付收入4万元，商业服务业专项转移支付收入402万元，金融专项转移支付收入10万元，住房保障专项转移支付收入2743万元，粮油物资储备专项转移支付收入47万元，灾害防治及应急管理专项转移支付收入78万元，其他收入专项转移支付收入69万元。

（七）债务情况

2021年底地方政府债务余额为479070万元，其中：一般债务余额225272万元，专项债务余额253798万元。

2023年底地方政府债务限额为631029万元，其中：一般债务限额238129万元，专项债务限额392900万元。本年地方政府债务（转贷）收入233698万元，其中：一般债务转贷收入68756万元，专项债务转贷收入164942万元，另有向国际组织借款92万元。本年地方政府债务还本支出81659万元，其中：一般债务还本支出55817万元，专项债务还本支出25842万元。

截止2023年底地方政府债务余额为631017万元，其中：一般债务余额238119万元，专项债务余额392898万元。

第四部分⠂༯span>其他需要说明的事项

一、转移支付情况说明：

2023年上级补助收入259667万元，较上年减少21667万元，减少7.7%。其中：

1.返还性收入9468万元。其中：所得税基数返还收入759万元；成品油税费改革税收返还收入1792万元； 增值税税收返还收入1625万元；消费税税收返还收入10万元；增值税“五五分享”税收返还收入4794万元； 其他返还性收入488万元。

2.一般性转移支付收入228490万元。其中：体制补助收入2022万元；均衡性转移支付收入62071万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入19407万元；结算补助收入8064万元；资源枯竭型城市转移支付补助收入943万元；企业事业单位划转补助收入-28万元；产粮(油)大县奖励资金收入3459万元；重点生态功能区转移支付收入4343万元；固定数额补助收入13711万元；革命老区转移支付收入140万元；巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入5962万元；公共安全共同财政事权转移支付收入168万元；教育共同财政事权转移支付收入15801万元；⠼font face="仿宋" >文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入933万元；社会保障和就业共同财政事权转移支付收入26672万元；医疗卫生共同财政事权转移支付收入7780万元；节能环保共同财政事权转移支付收入116万元；农林水共同财政事权转移支付收入37851万元；交通运输共同财政事权转移支付收入6472万元；住房保障共同财政事权转移支付收入4045万元；粮油物资储备共同财政事权转移支付收入283万元；灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入299万元；增值税留抵退税转移支付收入3142万元；其他退税减税降费转移支付收入525万元；其他一般性转移支付收入4309万元。

3.专项转移支付收入21709万元。其中：一般公共服务专项转移支付收入178万元，国防专项转移支付收入20万元，教育专项转移支付收入527万元，科学技术专项转移支付收入122万元，文化旅游体育与传媒专项转移支付收入869万元，社会保障和就业专项转移支付收入787万元，卫生健康专项转移支付收入1075万元，节能环保专项转移支付收入3390万元，城乡社区专项转移支付收入291万元，农林水专项转移支付收入10218万元，交通运输专项转移支付收入879万元，资源勘探信息等专项转移支付收入4万元，商业服务业专项转移支付收入402万元，金融专项转移支付收入10万元，住房保障专项转移支付收入2743万元，粮油物资储备专项转移支付收入47万元，灾害防治及应急管理专项转移支付收入78万元，其他收入专项转移支付收入69万元。

（二）举借债务情况说明与债务情况，单独另行公示，公示网址:http://www.cnll.gov.cn/llqczj/tzgg/202411/8e9616ec777443cabdfc56e3a73a6cab.shtml

（三）一般公共预算“三公”经费执行情况及说明，单独公示,公示网址:http://www.cnll.gov.cn/llqczj/tzgg/202411/a6323dff40014564bec75d2143057d11.shtml

（四）2023年公开重大政策和重点项目绩效执行开展情况如下:

为深入推进全面实施预算绩效管理，零陵区财政局印发了《永州市零陵区财政局关于开展2022年度预算绩效评价工作的通知》（零财绩（2023）1号）文件，主要围绕绩效目标的设定情况、完成进度、实现程度，政策（项目）决策的科学性、合理性，资金分配、投入和使用管理情况等方面进行部署安排。目前，区直预算单位已全部完成2022年度绩效自评工作，并要求各预算单位按规定在政府门户网站公开。

（一）组织对全区单位开展绩效考核。

按照《零陵区 2022年区直单位绩效评估工作实施方案》考核要求，对纳入考核范围的单位，评定考核等次，加大绩效结果运用。

（二）组织开展2023年部门预算单位绩效目标申报。

按照预算管理一体化的要求，全区预算单位在一体化系统里完成了绩效目标的申报。

（三）开展“绩效管理提升年”行动。印发了《永州市零陵区财政局“绩效管理提升年”行动实施方案》(零财绩〔2023〕3 号)，将绩效理念和方法融入财政工作全过程、各领域，更好发挥绩效管理“指挥棒”和“风向标”作用，推动财政政策制定更加科学、资金分配使用更加规范、财税管理改革更加顺畅、财会监督更加权威、内部管理更加精细，确保零陵财政高质量发展。

（四）开展财政重点绩效评价工作。

按照省、市对绩效管理工作部署要求，根据2022年度支出绩效自评工作情况，制订了《零陵区财政局2023年重点绩效评价工作实施方案》，采用“财政+第三方”的方式选取10家单位开展财政资金重点绩效评价工作，重点绩效评价围绕重点民生项目和社会关注度高的项目，评价预算金额为1.89亿元。

开展“绩效管理提升年”专题培训会。邀请湖南省财政厅绩效管理处处长龚次元同志以《全面实施预算绩效管理 不断提升财政资金使用效益》为题，给财政局全体干部职工上了一堂财政管理改革辅导课。

在全市率先启动预算管理一体化系统绩效管理板块上线运行。根据省财政厅、市财政局预算管理一体化系统绩效管理板块上线实施方案，落实“省市共建、全省共享”的工作安排，以绩效目标为导向，将预算绩效管理贯彻预算管理工作全过程。推进我区“绩效管理提升年”行动，提高财政预算绩效管理信息化水平，助推预算绩效管理工作提质增效。

 2023年决算公开表2024年1-6预算执行情况（附表）零陵区2023年财政总决算编报说明（根据审计修改）关于永州市零陵区2023年财政决算(草案)及2024年1-6月财政预算执行情况报告(初稿7.31上报人大审核)